Steuern
Steuerplanung
Mehrwertsteuer
Unternehmensberatung
Fiskalvertretung
Gründung und Ansiedlung
Dienstleistungspakete
Optimieren Sie die Steuerlast für sich privat und Ihre Unternehmung über sämtliche Phasen des Unternehmertums – von der Gründung bis zur Nachfolgeregelung bzw. Liquidation. Durch vorausschauende Steuerplanung versuchen wir die Steuerlast in den verschiedenen Unternehmensphasen zu reduzieren. Dies unter Einbezug sämtlicher relevanter Steuerarten: sei es die klassische Gewinn- und Einkommenssteuer, Mehrwertsteuer, Verrechnungssteuer etc. Mit einer ganzheitlichen, vorausschauenden Steuerstrategie schaffen Sie Sicherheit, nutzen Gestaltungsspielräume und treffen Entscheidungen, die langfristig tragen.
Steuerplanung
Erfolgreiche Unternehmen und Unternehmer nutzen Steuerplanung für die Gestaltung finanzieller und unternehmerischer Entscheide, um die steuerliche Belastung im Rahmen der geltenden Gesetzt zu optimieren. Wir analysieren für Sie die steuerlichen Entwicklungen und leiten daraus die besten Lösungen für Sie und Ihr Unternehmen ab.
Wie wir vorgehen:
Situationsanalyse (Privatperson und Unternehmen)
Zieldefinition (Verbrauch, Dividendenpolitik, Vorsorge, etc.)
Gestaltungsspielraum eruieren und nutzen
Festlegung einer Gesamtstrategie mit Massnahmen
In welcher Form will ich meine Gewinne beziehen? Macht es mehr Sinn, einen höheren Lohn zu beziehen oder eine Dividende? Welches sind die Vor- und Nachteile?
Wie kann ich die Steuern durch geschickte Staffelung auf später verschieben oder die Steuerprogression durch eine Verteilung über mehrere Jahre brechen? Wie muss ich vorgehen?
Ist mein aktueller Wohnsitz unter steuerlichen Aspekten optimal oder muss ich einen Umzug ins Auge fassen? Lässt sich meine Steuerlast durch strukturelle Änderungen senken (z.B. Holding, Haltestrukturen, etc.)?
Habe ich heute bereits Strukturen geschaffen, dass mein Vermögen möglichst minimal besteuert an die nächste Generation übergeht? Was muss ich vorkehren?
Mehrwertsteuer
Indirekte Steuern wie die Mehrwertsteuern sind für Unternehmen aufgrund der komplexen Gesetzeslage eine Herausforderung. Die cmt ag bietet in diesem Bereich nationale und internationale Beratung, Begleitung und Abrechnung der MWST an.
Wie wir vorgehen:
MWST-Abrechnungen, Finalisierungen, Umsatzabstimmungen Wir übernehmen Ihre periodische Abrechnung und Umsatzabstimmung gegenüber der ESTV.
MWST-Beratung, Überprüfung von MWST-Risiken Wir identifizieren vergangene oder zukünftige MWST-Risiken und optimieren Ihre Prozesse, damit Sie vor teuren Nachzahlungen geschützt sind.
Fiskalvertretung: Wir fungieren als Ihr lokaler Ansprechpartner in der Schweiz und stellen sicher, dass Ihre CH-Umsätze korrekt deklariert sind.
Unterstützung bei der buchhalterischen Abwicklung der MWST Wir unterstützen Sie bei Einrichtung Ihrer Buchhaltungssysteme und stellen sicher, dass komplexe Geschäftsfälle korrekt verbucht sind.
Begleitung von MWST-Kontrollen: Wir stehen Ihnen bei Revisionen der Steuerverwaltung als erfahrene Sparringpartner zur Seite und übernehmen die Kommunikation mit den Revisoren.
Unternehmensberatung
In der Unternehmensberatung unterstützt Sie die cmt ag in allen Phasen Ihrer unternehmerischen Tätigkeit – von der Gründung über die Weiterentwicklung bis hin zur Umstrukturierung oder auch Sanierung. Wir begleiten Ihre Unternehmung in sämtlichen finanziellen Fragestellungen.
Wie wir vorgehen:
Situationsanalyse
Diskussion möglicher Zielstrukturen / Lösungsansätze
Festlegung Strategie mit Massnahmen
Umsetzungskontrolle inkl. allfälliger Korrekturen
Fiskalvertretung
Ausländische Versandhändler oder Montageunternehmen, welche Arbeiten in der Schweiz durchführen, müssen in der Schweiz bei der Eidgenössichen Steuerverwaltung registriert werden. Mit über 250 registrierten ausländischen Firmen kümmern wir uns um sämtliche administrativen Bereich als Fiskalvertreter.
Wie wir vorgehen:
Prozessorientierte Abwicklung der Quartalsmeldungen
Jährliche Umsatzabstimmungen
Begleitung bei den Meldepflichten für Arbeiten in der Schweiz
Von der Fiskalvertretung zur Tochtergesellschaft
Mit über 250 registrierten Unternehmen hat die cmt ag Erfahrung in der Abwicklung von Fiskalvertretungen in allen Bereichen – dies komplett digital über das Treuhandportal und über Workflows geschlüsselt mit verschiedenen Software-Lösungen.
Arbeiten im Bau- und im Baunebengewerbe werden oftmals durch ausländische Unternehmen abgewickelt – diese Arbeiten beinhalten Risiken, müssen doch verschiedene Vorschriften im Bereich der Mehrwertsteuer, der Meldepflicht für Mitarbeiter, bezüglich Arbeitsbedingungen sowie im Umgang mit Subunternehmern eingehalten werden. In all diesen Bereichen unterstützen wir Ihre Unternehmung.
Einfuhrbelege sind Vorsteuerbelege – einer der wichtigsten Belege, um die Vorsteuer wieder zurückzuerhalten. Die cmt ag setzt in diesem Zusammenhang auf eine Softwarelösung von TradeMonkey, welche automatisiert die Vorsteuerbelege (Veranlagungsverfügungen des Zolls) täglich archiviert. Damit wir alle Vorsteuer geltend machen können.
Verkauf über Plattformen, eigene Webshops oder Partnershops – dies können wir problemlos abwickeln. Dazu haben wir Partner im Bereich der Logistik und in der Verarbeitung der elektronischen Veranlagungsverfügung (eVV). Kurz – ein Komplettpaket.
Die Gamification schreitet voran, stellt die Anbieter jedoch auch vor mehrwertsteuerliche Herausforderungen. Wie kann ich pro Land den relevanten Umsatz herausfiltern? Welche Kriterien sind für die Länderzuordnung relevant? Mit Vorabbescheiden seitens der Steuerverwaltungen können wir hier Sicherheit anbieten.
Durch die grosse Kundenanzahl haben wir die Zusammenarbeit mit ausländischen Unternehmen im Bereich der Fiskalvertretung über M-Files vollständig automatisiert. Sie erhalten automatisch Erinnerungen. Sie können die Dokumente über ein Portal hochladen und digital die Deklaration bei der Steuerverwaltung freigeben. Alles digital.
Dominik Baldegger
Partner / Mitglied der Geschäftsleitung
Dienstleistungspakete
Mit den cmt-Dienstleistungspaketen erhalten Sie schnell und einfach Zugang zu unseren Dienstleistungen.
Alle Dienstleistungspakete beinhalten 1h persönlicher Teams-Beratungscall sowie eine Übersichtsdokumentation.
DL-Pakete
Sie wohnen in der Schweiz und arbeiten im Ausland – oder umgekehrt. Das Doppelwohnsitzpaket gibt Ihnen Antworten auf die folgenden Fragen:
Wie kann ein Doppelwohnsitz entstehen?
Wie kann eine Doppelbesteuerung vermieden werden?
Was gilt es in Bezug auf das Fahrzeug zu beachten?
Das erhalten Sie:
Klärung der Ausgangslage
vorab per Mail
Antworten auf die obigen Fragen
Einschätzung Fahrzeug
1 h Beratung
Sie wohnen in der Schweiz und arbeiten im Ausland – oder umgekehrt. In diesem Fall stellen sich Fragen im Zusammenhang mit der Nutzung von Ihrem Privatfahrzeug oder Firmenfahrzeug. Das Firmenfahrzeug Paket gibt Ihnen Antworten auf die folgenden Fragen:
Welche Zollfallen gibt es zu beachten?
Was muss in Bezug auf die Mehrwertsteuer beachtet werden?
Gibt es spezielle Regelungen für Studenten?
Kann über ein Fahrzeug im Ausland die Umsatzsteuerpflicht ausgelöst werden?
Das erhalten Sie:
Klärung der Ausgangslage vorab per Mail
Antworten auf die obigen Fragen
Übersichtsblatt mit den häufigsten Fällen in Bezug auf Fahrzeuge
1 h Beratung
Sie halten Kryptowährungen privat oder im Unternehmen und es stellen sich diverse Fragen in Bezug auf die Besteuerung Ihrer Assets. Das Krypto Beratungspaket gibt Ihnen Antworten auf die folgenden Fragen:
Welche Gewinne sind steuerbar / steuerfrei?
Bin ich gewerbsmässiger Kryptohändler?
Welche Aktivitäten unterliegen der Besteuerung?
Was gilt es bei der Vermögenssteuer zu beachten?
Welche Dokumentationspflichten habe ich als Steuerpflichtiger?
Das erhalten Sie:
Klärung der Ausgangslage vorab per Mail
Antworten auf die wesentlichen Fragen
Übersicht für Deklarationen von Krypto-Assets
1 h Beratung
Mit dem Fiskalvertretungs-Registrierungspaket melden wir Ihre Unternehmung bei der Eidg. Steuerverwaltung an. Wir unterstützen Sie bei der Rechnungsgestaltung, bei der Einrichtung Ihrer Buchhaltung sowie bei Zollfragen (ZAZ-Konto). Zudem erhalten Sie Antworten auf folgende Fragen:
Welche Abrechnungsmethode soll ich in der Schweiz wählen?
Wie lange dauert der Anmeldeprozess?
Ab wann darf ich Waren an Schweizer Kunden liefern?
Was gilt es bei Vorsteuerbelegen zu beachten?
Gibt es Tools, um die Abwicklung zu vereinfachen?
Das erhalten Sie:
Registrierung bei der Eidg. Steuerverwaltung
Ausstellung der CH-MWST Nummer
Abwicklungsoptimierung
1 h Beratung
Gründung und Ansiedlung
Sei es der Schritt in die Selbständigkeit oder der Zuzug aus dem Ausland. Dank attraktiven Rahmenbedingungen begleitet die cmt ag seit 20 Jahren Unternehmen in die Schweiz. Dank unserem Ansiedlungsprozess gestalten wir den Schritt in die Schweiz so reibungslos wie möglich.
Wie wir vorgehen:
Umfassende Standortvergleiche
Aufbau der Struktur Ihrer Firma (Holding, Tochter, Zweigniederlassung)
Variantenvergleich Firmengründung
Begleitung Firmengründung
Aufsetzen der administrativen Prozesse inkl. Personaladministration
Begleitung der Aufenthalts- und Arbeitsbewilligung
Immobilien- und Wohnungssuche
Umfassende Begleitung dank cmt-Netzwerk (Anwälte, Banken, etc.)
In den letzten 20 Jahren hat die cmt ag fast 100 Unternehmen in der Schweiz angesiedelt. Dies aus den Bereichen Nahrung, IT, Detailhandel, Produktion und Zweiradvertrieb.
Wir können von Postservice, Telefonservice und Sekretariat auch sämtliche Buchführungs- und Steuerberatungsarbeiten abdecken, sodass Sie sich auf den Vertrieb konzentrieren können.
Ja, es besteht die Möglichkeit, dass die cmt ag einen Verwaltungsrat, Geschäftsführer oder Leiter Zweigniederlassung stellt. Die Zusammenarbeit wird dann in einem separaten Mandatsvertrag genau geregelt.
Wir verfügen über sehr schöne Räumlichkeiten in Appenzell und St. Gallen und können Ihnen bei Bedarf ein auf Sie angepasstes Angebot unterbreiten.
